Como leio o fluxo de caixa (realizado, previsto, consolidado) e a DRE?

Passo a passo (transcrição)

1. Fluxo de caixa: o dinheiro que entra e sai, mês a mês. No topo, o saldo atual somando todas as contas: perto de 120 mil reais.
2. Comece pelo Realizado: é o extrato consolidado, pela data do pagamento. Março pesou — a reforma do Jardins saiu do caixa naquele mês.
3. No Previsto entram só os títulos em aberto: o que já está lançado para pagar e para receber, pela data de vencimento.
4. Cuidado com este ponto: o previsto não enxerga consultas que ainda vão acontecer. Por isso os próximos meses parecem negativos. Some a Previsão de receita antes de concluir.
5. O Consolidado junta os dois: realizado no passado e previsto no futuro. É a visão para decidir quando pagar, quando cobrar e quanto guardar.
6. Na visão diária você enxerga o curto prazo: os dias do mês em que o saldo aperta, como a semana da folha e do aluguel.
7. A DRE mostra o resultado pela competência, não pelo caixa. Agosto: receita de 214 mil, despesa de 176 mil, margem de 17,6%.
8. Leia as receitas por conta: consultas são cerca de 70% da receita. Exames e procedimentos têm espaço para crescer — são o que aumenta o ticket.
9. Nas despesas, o repasse médico é o maior bloco, 35% da receita. Depois vêm pessoal, aluguel e impostos. Materiais baixos indicam estoque bem controlado.
10. Agora o primeiro trimestre: margem negativa de 41%. É a reforma e os equipamentos do Jardins — investimento, não operação. Por isso separamos essa conta.
11. E nos últimos doze meses a rede empata: a operação pagou, em um ano, o investimento da segunda unidade.
12. Filtre por unidade para ver a margem de cada uma. Unidade nova com margem menor é esperado; o que importa é a curva melhorar mês a mês.